Телефон (343)
372-72-77
Екатеринбург
Ткачей, 23, оф. 13
EUR 70,36 руб
USD 59,63 руб
20 Ноября 2017
понедельник
Эксперт даст все нужные Вам ответы, если получит нужные ему вопросы.

Судебная финансово-экономическая экспертиза

Компания "ТРАНСЭНЕРГОРЕСУРС" работает на рынке оценочных услуг  и финансового консалтинга более 10 лет. С учетом опыта и высокой квалификации, специалисты компании зачастую выступают экспертами для правоохранительных органов, в судах общей юрисдикции, арбитражных судах.

Судебная финансово-экономическая экспертиза может проводиться как в государственном судебно-экспертном учреждении, так и в негосударственной экспертной организации либо конкретным экспертом или экспертами, обладающими и специальными познаниями, благодаря этому любая из сторон, нуждающаяся в проведении судебной экспертизы может ходатайствовать о привлечении компании "ТРАНСЭНЕРГОРЕСУРС в качестве экспертной организации.

 

ОБЩИЕ ПОНЯТИЯ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕКОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ

Согласно Приказу МВД России от 29.06.2005 N 511 "Вопросы организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации", выделяют финансово-аналитическую (исследование финансового состояния) и финансово-кредитную (исследования соблюдения принципов кредитования). Таким образом, вопросы финансово-аналитической и финансово-кредитной экспертиз соответствуют вопросам финансово-экономической экспертизы.

Судебная финансово-экономическая экспертиза назначается при решении споров, связанных с разнообразными финансовыми операциями и может быть назначена  в случае судебного разбирательства по гражданским, уголовным, арбитражным делам судом или следствием.

 За последние десятилетия появились новые преступления, в том числе и экономические, большинство из которых направлено на извлечение выгоды и получение сверхдоходов: ложное банкротство, хищение денежных средств в банковской сфере, сокрытие доходов от налогообложения, «отмывание» денежных средств с использованием зарубежных банковско-кредитных учреждений, нарушения налогового, таможенного законодательства и др. Судебная финансово-экономическая экспертиза назначается при расследовании данных преступлений.

 

ЦЕЛИ СУДЕБНОЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕКОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ

  • Выявление признаков преднамеренного или фиктивного банкротства;
  • Исследование показателей, как финансового состояния, так и финансово-экономической деятельности, выявление признаков и способов их искажения, которые влияют на финансовый результат и расчеты по обязательствам субъекта;
  • Исследование динамики финансового состояния хозяйствующего субъекта и анализ факторов, вызвавших ее негативные изменения;
  • Определение экономической обоснованности финансовых показателей хозяйствующего субъекта в случае выявления искажений данных о доходах и расходах;
  • Установление степени обеспеченности субъектов хозяйствования оборотными средствами, необходимыми для нормального функционирования;
  • Выявление причин образования дебиторской и кредиторской задолженности;
  • Установление обоснованности формирования и расходования денежных фондов;
  • Выявление фактов нарушения и порядка образования и использования денежных фондов;
  • Определение кредитоспособности заемщика. Установление обоснованности, полноты, своевременности предоставления заемных средств, их целевого расходования, полноты и своевременности их возврата;
  • Выявление искажения в бухгалтерском и налоговом учете и установления их влияния на величину налоговой базы и пр. 

По общим правилам эксперт не вправе оценивать действия других лиц или давать определение квалификации преступления, так как это прерогатива органов суда и следствия. Эксперт может дать свое заключение только по отдельным направлениям финансово-хозяйственной деятельности, которые стали предметом следственного или судебного разбирательства.

 

ОБЪЕКТЫ СУДЕБНОЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕКОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ

Объектами финансово-экономической экспертизы выступает документированная информация из следующих источников, представленных в материалах дела:

  • Первичные учетные документы (счета, счета-фактуры, накладные, кассовые ордера. Платежные поручения, выписки из расчетных счетов и т.д.);
  • Иные первичные документы (договоры, контракты, деловая переписка, раскрывающая суть хозяйственных отношений, свидетельства о регистрации и постановке на учет в налоговом органе, лицензии и т.д.);
  • Регистры аналитического и синтетического учета (журналы-ордера, журнал операций (проводок), карточки счетов, главная книга, различные ведомости с записями проводок, остатков и оборотов по счетам (совокупности счетов) и т.д.);
  •  Формы бухгалтерской отчетности (форма №1 «Бухгалтерский баланс», форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» и.д.);
  • Иные материалы уголовного дела, содержащие сведения, относящиеся к предмету финансово-аналитической экспертизы (заключения экспертов других специальностей, протоколы следственных и судебных действий, в том числе протоколы участников уголовного судопроизводства).

 

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭКСПЕРТЕ

Судебная финансово-экономическая экспертиза производится специалистом компании, имеющим высокую квалификацию и практический опыт оказания услуг в области финансового консалтинга и оценки всех видов имущества, прошедшим повышение квалификации в ФГБОУ ВПО «Московский государственный юридический университете имени О.Е. Кутафина (МГЮА)» (2013 г.) по программе: «Финансово-экономическая судебная экспертиза» и являющимся действительным членом НП «Финансово-экономических судебных экспертов». Стаж работы эксперта в области финансового консалтинга и оценочной деятельности - свыше 8 лет, опыт выполнения судебных экспертиз – 5 лет.

Образование

Уральский Государственный Экономический Университет (2007 г.). Специальность: «Государственные Финансы». Квалификация: Экономист. Диплом с отличием.

Ученая степень

Кандидат экономических наук (диссертация на тему: «Стратегическая стоимость компании в системе финансового менеджмента». Дата защиты 24.02.2011 г. ГОУ ВПО «Уральский Государственный Экономический Университет»).

Профессиональная переподготовка

Институт профессиональной оценки г. Москва (2005 г.). Программа: «Оценка стоимости предприятия (бизнеса)»

Повышение квалификации

  • ГОУ ВПО «Российский государственный институт интеллектуальной собственности» (2008 г.). Программа: «Оценочная деятельность».
  • ГОУ ВПО «Российский государственный институт интеллектуальной собственности» (2011 г.). Программа: «Оценочная деятельность».
  • ФГБОУ ВПО «Московский государственный юридический университете имени О.Е. Кутафина (МГЮА)» (2013 г.). Программа: «Финансово-экономическая судебная экспертиза».
  • НОУ «Уральский институт развития бизнеса» (2009 г.). Программа: «Экспертиза отчетов об оценке объектов недвижимости и бизнеса).

Членство в СРО

Действительный член НП «Межрегиональный Союз Оценщиков», Свидетельство о членстве №810 (344002, РФ, г. Ростов-на-Дону, ул. Московская, 43/13, оф.705, тел./факс: +7 863 262-34-58, E-mail: sro-mso@mail.ru.)

Членство в НП

  • Действительный член НП «Свободный Оценочный Департамент». Свидетельство о членстве №002 (620089, РФ, г. Екатеринбург, ул. Луганская, 4, тел./факс: +7(343)389-87-38, E-mail:npsvod@mail.ru)      
  • Действительный член НП «Финансово-экономических судебных экспертов», Свидетельство о членстве № 186 (121170, РФ, г. Москва, ул. Генерала Ермолова, 2, оф.705, тел./факс: +7 495 226-63-39, E-mail: finsudexpert@mail.ru)

Страхование ответственности

ОАО "ГСК "Югория" Екатеринбургский филиал, Страховой полис № 87-000055-17/12 от 03 мая 2012 года. Страховая сумма - 3 000 000 рублей. Срок действия договора страхования с 15.05.2012 г. по 14.05.2013 г

Дополнительное образование

  • НИИ "УРАЛПРОМСЕРТИФИКАТ" НАУЧНО-ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР. Сертификат № 28 от 05 марта 2004 г.. Программа: "Оценка автотранспортных средств". Квалификация: Эксперт-техник
  • Подготовка по программе «Методология анализа инвестиционных проектов» (компания Альт-Инвест г. Москва)
  • Подготовка по программе «Практика финансового моделирования в программах «Альт-Инвест» компания Альт-Инвест г. Москва).

     

 

ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ ЭКСПЕРТИЗЫ

Основания и порядок назначения судебных экспертиз по уголовным и гражданским делам, делам об административных правонарушениях. определяются УПК, ГПК, АПК и КоАП, а также Федеральным законом от 31 мая 2001 г. № 73-ФЗ "О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации"

Согласно ст. 204 УПК РФ, ст. 86 ГПК РФ, ст. 86 АПК РФ, 5 ст. 26.4 КоАП результатом экспертизы становится заключение эксперта.

 

Порядок работы по проведению экспертизы в "ТРАНСЭНЕРГОРЕСУРС"

1.   Получение согласия эксперта  «ТРАНСЭНЕРГОРЕСУРС» на проведение экспертизы;

Судебная финансово - экономическая экспертиза может быть назначена следствием или  судом по ходатайству сторон или по собственной инициативе.

Для проведения судебной экспертизы Вам необходимо направить на электронный адрес компании «ТРАНСЭНЕРГОРЕСУРС» запрос на проведение судебной экспертизы с указанием вопросов, поставленных на разрешение эксперта, наименование суда (судьи), номера дела.  После получения запроса нами будет подготовлено согласие на проведение судебной финансово-экономической экспертизы,  в котором будет указана информация об эксперте и документы, подтверждающие его квалификацию, сроки выполнения экспертизы и ее стоимость.

2.  Предоставление согласия в суд и аргументированное ходатайство о назначении в качестве экспертной организации «ТРАНСЭНЕРГОРЕСУРС»;

3.  Вынесение судом определения о назначении судебной экспертизы;

4. Внесение денежных средств на депозит для оплаты экспертизы или же заключение договора между  «ТРАНСЭНЕРГОРЕСУРС»  и стороной, производящей оплату, по определению суда;

5. Ознакомление эксперта с материалами дела, представленными для проведения судебной экспертизы, при необходимости осмотр объекта исследования, подготовка заключения эксперта;

6. Представление заключения эксперта в суд в срок, установленный в определении о назначении экспертизы.

 

 КАК С НАМИ СВЯЗАТЬСЯ?

  1. по телефону +7 (343) 389 – 87 – 24 (25,26,27);
  2. по электронной почте info@ter-ocenka.ru;
  3. заказать услугу с сайта;
  4. подъехать к нам в офис.